책 제목 그대로

알기 쉽게 풀어보는 상속과 증여 ㅣ 삼성생명 재무설계 총서 3
삼성생명 FP센터 지음 / 새로운제안 / 2010년 4월

책 제목 그대로 상속과 증여에 관하여 알기 쉽게 풀어 쓴 책이다. 

(많은 지식들이 그렇 듯) 상속과 증여에 관한 소문은 무성하나 잘 정리한 책을 접하기 어려운데 이 책은 상속세와 증여세에 관한 개론서 같은 내용을 담고 있다. 다만 상속과 증여가 사람마다 처한 상황이 다르기 때문에 case by case로서 나에게 혹은 해당자에게 딱 맞아 떨어지는 사례는 찾기 힘들지만, 소개한 바데로 개론서 답게 백화점식으로 구성되어 있다.(장점이자 단점이다) 많은 책들이 너무 깊게 들어가는 바람에 어려운 것이 단점이라면, 혹은 너무 세부적인 사항을 담고 있어, 즉 너무 특수한 상황까지 담고 있어 분량 자체가 책을 집어드는 사람에게 부담이 되기도 한다. 이 책은 얇팍한데다가 어느 정도까지의 깊이에만 들어가고, 쉽사리 주변에서 볼 수 있는 사례별로 구성되어 있어 읽기 편한 장점이 있다.  

결과적으로 이 책은 상속 혹은 증여로 인한 세금의 부담 때문에 고민에 빠진 분들이 대상이라기 보단 종사하고자 준비하는 예비FP, PB들, 그리고 향후 그들 혹은 세무사에게 상담할 가능성이 있는 약간 혹은 다량의 재산을 보유한 분들의 교육자료 혹은 상담자료로서 가치가 있어 보인다. 개론서로서 쉽게 시작하는 가치도 있다. 더 깊숙한 정보가 필요할 경우 더 찾아 보면 되니까...

다만 저 개인적으로 상속과 증여 받을(혹은 물려줄) 재산이 없어 이런 내용을 알아도 그다지 써 먹을 곳이 없는 것이 안타까울뿐... TV 드라마나 동화보면 이름도 모를 먼 친척이 큰재산을 남겨두고 돌아가셨는데 상속자를 찾지 못해 어느 추운 저녁 누가 문들 두들겨 열어 보니 낯선 변호사가 내 앞에 떡하니 서 있고 하긴 하드만...

월간 재테크

웰스 매니지먼트 Wealth Management 2011.5
웰스매니지먼트 편집부 엮음 / 한국금융신문(월간지) / 2011년 4월

<Seoul Money Show 2001>에 갔더니 한화증권 부스에서 이름찍힌 책 나눠 줘서 한화증권의 사보쯤 되는지 알았는데, 편집자 목록과 과월호의 목차를 보니 재테크 월간지 인줄 처음 알았다. (목차를 따져 보니 일부 페이지(p69~79?)만 내용을 일부 수정한거 같다) 그래서 일방적인 홍보보다 내용이 탄탄하다. 즉 어떤 금융회사의 홍보용 잡지를 보면, 보험은 그 회사의 보험이 좋고, 증권은 그 회사의 증권이 좋고, 연금은 그 회사의 연금이 좋다 이런 식인데, 이 책은 그보다 중간자적인 입장에서 균형적인 정보를 줘서 신뢰성이 더 가는 느낌이 든다. 그러다 보니 내용이 백화점식 나열인데, 모든 관련 정보를 공개해주고 제공해주고 최종 선택은 투자자인 우리의 몫이라고 본다면 그다지 나쁠거 같지 않다. 

이번달 특집 기사를 보면, <헤지펀드> 이다. IMF때 단기성 투기자금이 외환위기를 불러온 주요한원인으로 몇 나라를 연이어 너덜너덜 헤지게 된 것은 본다면 이름 <헤지펀드>는 적절한 이름이다. 소비자 경제 위기까지 연장된 덕분에 여러 부부들을 헤어지게 만들었으니 <헤지펀드>도 적합한 이름이다. 어찌됐던 우리는 된통 얻어 터졌고 소를 잃었으니 외양간을 고쳐야 할 것이다. 그러기 위해선 그 성격을 먼저 규명해야 하는데, 이 책은 좋은 기회였다. 우리 국민 전체가 괴로웠던 건 사실이지만, 투자자들의 입장에서만 본다면 정글과 같은 금융전쟁에서 그들은 정규전/비정규전에서 좋은 무기를 들었고, 우리는 그를 막을 방패가 없었던 것도 사실이다. 돈을 위해서 무엇이든지 할 수 있는 펀드, 조지소러스의 했다는 말 처럼, 미안하긴 한데, 우리가 안했으면 다른 펀드가 했을 것이라는 것도 사실에 가까울 것이다. 다만 준비없는 이들에겐 단지 시간 차이였을 뿐...

또한 차값과 기름값, 운전습관에 따라 따져보는 카테크, 신형우선주 2우B, 부동산에 관한 기사도 좋았다. 금융업에 종사하는 분들에겐 개론서쯤 같고, 다른 업종에 종사하면서 금융 전반에 관심이 있는 일반 투자자들에게 좋을거 같다.

재테크 개론 액기스

인생 100세 시대의 투자경제학 ㅣ 미래에셋 투자교육총서 15
미래에셋투자교육연구소 엮음 / 김&정 / 2011년 1월

재테크 개론으로 입문자에게 좋은 책입니다. 투자전문가가 아니라면, 지금 하는게 잘하고 있나 점검 겸 복습하는 데도 좋을 거 같습니다. 그렇다고 수준이 낮다거나 하는 뜻은 절대 아닙니다. 들어갈 내용은 다 들어 있습니다. 다만 (전문가만 알아들을 암호 정도로) 깊숙하게 들어가지 않을 뿐이지요. 동산/부동산, 펀드/보험/연금, 복리 등이 거의 투자의 ABC가 망라되어 있어서 좋습니다. 쉬운 언어로 설명해서 더 좋습니다. 예들 들면 PER의 의미는 몇년 지나면 본전된다를 뒤집어 놓은거다 같은 것들이지요. 분량도 적고, 활자도 크고, 그림이나 도표도 잘되어 있고요. 물론 증권사 답게 직접투자는 잘 안나와 있습니다. 분산투자 등을 예를 보면 2011년 봄 지금 당장의 현실 위주로 되어 있고, 아마 시간이 지나면, 예를 들면 계절이 몇번 바뀐다던지 한다면 설득력이 떨어질 만큼 현실적으로 쓰여 입니다.

지난 <Seoul Money Show 2011>에 갔더니 미래에셋 부스에서 나눠 줬습니다.(꽁짜로 나눠 줘서 더 좋았습니다) 저는 쬐금 더 아니까(안다고 믿으니까) 주변의 직원들과 돌려 보려고 합니다. 지하철 통근자라면 출근 할 때 한번, 퇴근 할 때 한번 도합 두번 읽으면 되지 않을까 싶습니다.

유산(遺産, Heritage)의 의미

[독식비판]을 읽고 리뷰 작성 후 본 페이퍼에 먼 댓글(트랙백)을 보내주세요.

독식 비판 - 지식 경제 시대의 부와 분배
가 알페로비츠 & 루 데일리 지음, 원용찬 옮김 / 민음사 / 2011년 3월

개인의 성공은 스스로의 노력도 있지만 많은 부분이 사회의 도움이 있었고, 뒷받침이 있었다는 것을 논증적으로 밝힌 책이다. 실은 개인의 노력보다 사회 지식유산이 더 컸다고 말하고, 개인적으로도 동의한다. 

토지, 자본, 노동이라는 세가지 전통적인 경제 생산요소 만으로는 현대사회의 눈부신 발전을 완벽하게 설명해 내지 못한다. 세가지중 어떤 것도 현대사회에 급속하게 늘어나지 않았기 때문이다. 대신 기술의 발전을 변수로 놓고 끼워 넣고 본다면 어느정도 맞춰지는 느낌이다. 기술의 발전 역시 특출한 몇몇의 머릿 속에서 독자적으로 형성된 것이 아니므로, 다시말해 사회의 유산이라는 주요한 요소를 범주에 포함시킨다면 가능하다는 데서 이 책은 출발한다. 한정된 공간과 자본, 노동력에서 효율성의 발전이 있었고, 그것은 기술 진보의 역할이 막대하였기 때문이었다. 더 깊숙히 고찰해 본다면 지식의 진보에 따른 노동생산성의 성장과 노동자 1인당 교육량의 증가로 이 책은 꼽고 있다. 

공산주의자들이 자본주의의 발달의 원인을 '노동'에만 한정시켰고, 전통자본주의자 옹호자들이 '자본'에만 관심 영역을 한정 하였다면 이 책은 '기술 진보'의 발전을 주요 원인으로 꼽고 있다. 이 책의 지적대로 양자역학이나 귀납법도 인류의 발전에 기여했다. 양자역학이 기술적인 진보를 가져와 많은 산업에 영향력을 끼쳤고, 귀납법은 사람들이 체계적으로 생각하는 방법을 구체화 시켰기 때문이다. 또한 선박처럼 여러 기술의 집합체 산업인 경우, 엔진의 발전이라던가 철판의 강도 증가 같은 세부 분야의 발전이 집합체 산업의 발전에 직결되는 것이 맞다. 사실 하늘 아래 새로운 것이 없다 하지 않는가. 개발없이도 유사 분야의 발전 아이디이로 다른 분야의 적용이 가능하므로, 이 같은 성공은 전적으로 사회적인 유산 덕택인 셈이다. 

이 책은 이처럼 애써 무시했던 사실을 우리에게 알려 주었다. 우리가 드라마를 보면서 주연 배우와 감독에게만 찬사를 보내지만, 실상 그 뒤에 빛나는 조연이 있었고, 드라마 제작을 위한 조감독, 조명, 영상 같은 스탭들의 노력이 있다는 것을 잊고 있던 것과 같다. 또한 이들이 체계적으로 교육받았고 사용했던 유능한 도구의 발전 같은, 사회적인 지원이 있었다는 것을 얼마든지 유추해 낼 수 있다. 축구경기에서 이겼다는 것은 스타플레이어의 골도 의미가 있지만, 골을 넣을 수 있도록 중간에 패스 해준 다른 선수의 도움이 있었고, 골을 허용하지 않았던 수비진들과 골키퍼의 노력도 있었다는 것, 더 뒤에 팀 트레이너, 안마사, 영양사 들의 노력도 있었음을 애써 무시하고 있었다. 우리는 종종 자수성가한 한 사람의 영웅스토리 뒤에 숨겨진, 숨은 희생 혹은 든든한 뒷바침이 있었다는 것을 잊는 경향이 있다. 이런 면에서 이 책은 좋은 지적을 했다고 생각한다. 

또한 이 책은 많은 경제사상가들, 홉슨, 베이커, 존 로크, 존 스트워트 밀, 도브, 위에, 리카도, 클린스, 부르주아, 아담 스미스, 옵하우스 같은 이론가들로 부터 피터 드레커와 워렌 버핏 같은 현재를 사는 이의 인용과 이론이 때로는 합쳐지고, 때로는 구분되고, 때로는 이분법으로 나누면서 경제학의 깊이를 파고 들어 철학의 단계까지 파고 든다. 작가의 약력(정치경제학자, 역사학자, 공공정책 연구원)이나 옮긴이의 약력(경제학, 경제사상)을 보고 척 눈치 챘어야 했는데...

그래서 책이 좀 어렵긴 하다. 내용도 흥미롭지만 저자가 무엇을 말하고자 하는 지는 대충 알겠다. 하지만 읽어 내려가는 과정이 그리 녹녹하지 않았다. 원전이 원래 어려운 것인지, 번역을 어렵게 해서 인지 원인은 알수없다. 아마 둘 다 인거 같다. 주석과 옮긴이의 글을 빼고 190페이지의 비교적 얇팍한 책이지만 책이 담고 있는 내용은 보기보단 훨씬 두텁다는 생각이 든다.

책의 제목<독식비판>에서 풍기는 뉘앙스로 쉽게 유추해 낼 수 있는 책의 부의 분배에 관한 결론은 <결론>부분과 <추가 논의를 위한 철학노트>에 있다. 부자들에게 이 사회에 대한 책무가 분명히 있다는 것을 강조하는 것을 잊지 않는다. 즉 부자들이 부자가 되기 위해선 그들 자신의 노력도 있었지만, 그보다 훨씬 많은 부분이 사회의 도움으로 부터 왔다는 것이다. 수학, 유전학, 화학, 물리학 개념을 도입한 학자와, 기술자, 장인, 그리고 알파벳, 인쇄기, 도서관, 대학, 컴퓨터, 인터넷 등이 그 일부분이 될 수 있다. 이것을 만들고 유지한 사회로 부터 제공받고, 그 성과의 일부를 사회의 유산으로 돌아가게 하는 것이 너무도 당연하다고 본다. 그것이 사회환원, 복지와 같은 다른 이름을 달수도 있겠다.

통계학의 한계, 상관관계와 인과관계 측정의 한계

[넘버스, 숫자가 당신을 지배한다]를 읽고 리뷰 작성 후 본 페이퍼에 먼 댓글(트랙백)을 보내주세요.

넘버스, 숫자가 당신을 지배한다 - 모르면 당하는 확률과 통계의 놀라운 실체
카이저 펑 지음, 황덕창 옮김 / 타임북스 / 2011년 3월

통계학 책이면서 인문학의 책이다. 교과서적인 통계학과는 약간 거리가 있고, 통계 결과를 가지고 어떻게 해석할 것인지, 수치적인 결과를 가지고 어떻게 결론을 내릴지에 대해 고민한 책이다.  

통계는 수치의 학문인데, 나온 수치적 결과를 가지고 어떻게 분석할 것인지 바라보는 사람의 관점에 따라 해석이 달라질 수 있다. 관심영역을 넓혀 의미없는 수치를 만들어(?) 무시할 것인가, 아니면 많은 분야를 제거한 후 세부항목에 적용하여 의미있는 수치를 만들어(?) 적용할 것인가 하는 문제이다. 만일 정치적 논리를 가지고 접근한다면 통계적 결과치는 그 이상의 의미를 부여받게 되고, 결과적으로 수치적이 아닌 정치적인 논리를 뒷받침하는 논리를 제공하는 수준으로 변질되고 만다. (의심스럽다면 현 정부의 여론조사와 대통령 지지도를 보라)  내가 이미 맘속에 어떤 결론을 내려 놓고 통계를 사용하여 자신의 의도된 바가 맞다고 근거로 통계학적인 결과치를 내세운다면, 그러기 위하여 결과치를 항목 혹은 범위를 좁히고 혹은 넓혀서 나의 입맛에 딱 맞는 결과가 근거가 된다면...  확율은 확율일 뿐이고, 통계는 통계일 뿐이다. 그것을 올바르게 다루고 사용하는 것은 우리의 몫이다.

이 책은 확율/통계를 바탕으로 사회의 여러가지 재미있는 결과물들을 다루고 있다. ETS의 SAT 문제에서 백인과 흑인의 차별성없게 만드는 과정, 디즈니월드에서 FastPass로 기다리는 시간을 줄여 만족도를 높힌 결과물, 미네소타 고속도로의 속도 개선 문제, 신용평가사의 신용평가 점수, 평균치만 믿고 보험을 설계하였지만 연달아 온 100년만에 최악인 허리케인으로 망한 플로리다 보험회사들, 약물 복용했지만 도핑테스트를 빠져 나가는 문제, 거짓말 탐지기, 대장균 집단 감염의 시금치 리콜, 미국/외국 항공사 비행기 사고 비교, 복권 판매자가 높은 복권 당첨율 등이 언급되었다. 하지만 이러한 사례들 개개는 정말 재미있었고, 많은 상식을 알려 줬지만, 저자가 무엇을 말하고자 하는지 일관적으로 정리되진 못한 점이 아쉬웠다. 물론 저 개인의 저급한 이해도가 문제가 될 수도 있겠지만, 통계에 대해 초보자에겐 설득엔 실패했다. 덕분에 읽어 나가기가 처음엔 수월했지만 책의 뒷편으로 갈 수록 수월치 않았다.

책의 p110~111에서 보면 상관관계와 인과관계에 대해 이야기 하고 있다. 확율과 통계치 혹은 그 결과물을 가지고 어떻게 적용해야 하는가는 우리의 몫인 것이다. 다만 바라는 것은 이처럼 많은 사람들이 우리가 잘 알기 힘든 것을 가지고 싸우고 있으니, 그 결과물을 가지고 ETS가 제공한 시험을 볼 때 인종차별적인 문제가 나오지 않을 것이다라는 믿음, 어떤 전염병의 원인을 식약청에서 조사에서 발표했을 때, 그것이 믿음직 할것이라는 믿음, 어떤 스포츠 스타가 도핑테스트로 문제가 될 때, 금지된 약물을 복용해서 더 좋은 성과를 누렸을 것이라는 심증, 재미있는 놀이기구나 고속도로에서 덜 기다리게 하기 위하여 노력한 최선의 시스템 등으로 그 결과물을 누리고 있음을 감사할 뿐이다.