퇴직연금은 기존의 퇴직금 제도처럼 기업이 운영주체가 되어 퇴직금을 운용하는 확정급여형(DB형) 퇴직연금과 근로자가 퇴직금을 지급받아 직접 운용하는 확정기여형(DC형) 퇴직연금으로 구분된다.
한 회사에 오래 근무하며, 연봉인상률이 물가상승률보다 더 높게 안정적으로 지속될 수 있다면 확정급여형이 유리하다. 확정급여형 퇴직연금액은 당신이 최종 퇴직시점에 받은 급여를 기준으로 결정되기 때문이다.
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확정기여형은 근로자가 운용주체가 되어 개설하고 신고한 금융기관의 퇴직계좌에 회사가 퇴직금을 넣어주면 본인이 선택한 방법에 따라 운용되기 때문이다. 스스로 적립식펀드에 가입하는 것과 유사하다. 다만, 퇴직연금에 불입된 돈은 은퇴 이후에 연금으로 수령하는 것을 기본 원칙으로 한다는 점은 확정급여형과 동일하다. -154쪽
소득공제 연금저축은 가입기간에 소득세를 납부하는 사람이 가입하는 것이 좋다. 소득세를 돌려받을 수 있기 때문이다. 현행 세법상 연금저축상품의 연간 소득공제액은 300만원(확정기여형의 퇴직연금 본인부담액을 포함)이므로 일반적으로 소득세 결정세액이 있는 사람은 매월 25만 원 이내에서 연금저축을 활용하는 것이 향후 연금수령시 세후 수익률을 극대화할 수 있다.
그러나 소득세를 내지 않는 사람에게는 연금저축보다 뒤에 설명할 비적격 연금보험이 훨씬 나은 대안이다. 그 이유는 연금을 수령할 때 연금저축은 수령하는 금액 중에서 소득공제를 받은 원금과 이자발생 총액에 대해 연금소득세를 내야 하는 데 비해서 비적격 연금보험은 10년 이상 유지하면 세금이 없기 때문이다.
-167쪽
그리고 연금저축펀드에 가입했다면 내 펀드와 다른 운용사의 상품을 정기적으로 비교해보아야 한다. 같은 연금저축펀드라 하더라도 수익률이 천차만별이기 때문이다. 최소 1년마다 내 펀드 운용사의 운용능력을 점검해볼 필요가 있다. 같은 위험을 부담하면서 제대로 운용되지 않는 펀드는 운용사를 갈아탈 필요가 있다.
저축여력이 충분하고 은퇴시점이 10년 이상 남아 있다면 연금펀드보다 연금보험에 가입하는 것이 유리할 수 있다. 연금저축(신탁, 펀드, 보험)의 단점은 55세 이후에 원금 이외에도 불어난 이익에 대해 연금소득세로 최소 5.5%가 과세되기 때문이다. 따라서 저축여력이 충분하면 안정성이 뛰어나고 이익이 고정되어 있는 연금보험을 전체 포트폴리오 중에서 안전자산으로 분류하여 가입하고, 수익성을 추구하는 주식 비중은 현행 세법상 주식의 매매차익에 대해 소득세가 부과되지 않는 주식형펀드에 가입하는 것이 세후수익률 측면에서 휠씬 낫다.
-169쪽
연금저축과 달리 연금보험은 불입권금에 대한 소득공제 혜택이 없다. 펀드나 신탁의 형태 또한 없으며 단지 연금보험만 있을 뿐이다. 단 저축성보험의 일반적인 혜택에 해당하는, 10년 이상 유지할 경우 이자소득세 비과세 혜택을 받을 수 있으므로 연금수령 시점에 세금을 내지 않아도 된다.
연금보험의 매력은 향후 연금수령 시 비과세되기 때문에 절세효과가 탁월하는 점과 연금개시 이후에는 연금으로 수령한다는 점이다. 연금수령 방식은 크게 상속형, 종신형, 확정형으로 나누어진다.
상속형은 가입자 사망 시에 가족에게 원금이 지급되고 사망 시점까지 그 원금에 대해 이자가 지급된다....확정형은 가입자가 정한 기간에 원리금을 연금의 형태로 지급하는 것이다. 종신형은 원리금을 보험사가 피보험자가 사망할 때까지 연금을 지급한다. 피보험자가 살아 있는 한 계속해서 말이다.
-170쪽
당신의 첫 번째 보험으로 실손형 의료보험을 강력히 추천한다.
......실손형 의료보험에서 병원비를 돌려받는 경우는 크게 두 가지다. 첫 번째는 병원에 입원하여 치료를 받은 후 '입원 의료비'를 받는 경우다. 질병이든 상해사고든 상관없이 병원에 입원하여 발생한 비용을 보험금으로 지급받을 수 있다. 통상 하나의 질병이나 사고가 발생했을 때 입원일로부터 180~365일 이내에 발생된 모든 의료비용을 가입금액 한도 내에서 보상받을 수 있다.
두번째는 외래진료와 같이 병원에서 통원 치료 후에 '통원 의료비'를 받는 경우다. 입원했을 때와 마찬가지로 질병이나 상해사고의 원인을 따지지 않는다. 다만, 통원치료를 받을 경우에는 치료받은 의료기관에 따라 일정금액을 공제한 후 보험금이 지급되는 구조다.
....보험금 청구 소멸시효가 2년이므로 매년 병원비 영수증을 차곡차곡 모아 놓았다가 연말에 한 번에 청구하면 생각보다 큰 금액을 보험금으로 지급받을 수 있어 매우 요긴하다.
-189쪽
실손형 의료보험상품이 보장하는 범위가 입원 의료비는 최소 3,000만원, 통원 의료비는 10만 원이니 현재 상태에서 실손형 민영의료보험에 가입하면 앞으로 발생될 의료비 걱정은 상당부분 덜 수 있을 것이다.
-191쪽
매월 납입되는 큰 액수의 보험료로 인하여 현금흐름에 문제가 생기거나 별도의 재무목표에 투자를 하지 못할 경우는 어떻게 해야 할까? 이 경우 기존에 가입한 종신보험을 해약하지 않고 현재 납입하고 있는 보험룔르 절감할 수 있는 방법이 있다. 바로 연장정기보험이나 감액완납보험을 활용하는 것이다.
......연장정기보험이란 기존에 가입한 사망보험금은 똑같이 보장해주나 보험금을 지급하는 기간이 종신에서 일정기간으로 줄어든다. 결국 종신보험을 정기보험으로 전환하는 셈이다.....이 경우 조심해야 할 사항은 기존 종신보험에 추가되어 있던 각종 특약은 소멸된다는 점이다. 특약 가입 현황을 검토한 후 결정해야 할 일이다.
감액완납보험은 종신토록 사망보험금을 지급하는 방식은 동일하나 사망보험금이 기존 금액에서 일정 부분 작아지는 보험이다. 그동안 적립된 보험료를 가지고 사망 보장의 크기가 작은 종신보험을 가입했다고 이해하면 될 것이다. 이 경우 기존에 가입되어 있던 특약의 유지 여부는 회사마다 다르므로 계약 변경 전에 반드시 확인해야 할 것이다.
-203쪽
어린이 보험은
1. 실제 병원비를 보장하는 실손형 의료보험
2. 고가 의료비가 들어가는 질병에 대해서는 별도의 준비를 할 것
3. 소소한 비용 또한 보장받을 수 있는지 점검
이처럼 어린이보험은 자녀에게 발생한 의료비 중심으로 상품을 가입해야 하는데, 반드시 점검해야 할 항목이 있다. 바로 '자녀배상책임'이라는 담보다. 배상책임이란 우연한 사고로 인해서 제3자에게 인적,물적 피해를 끼쳤을 경우 해당 손해액을 보상해주는 담보다.
...... 따라서 어린이보험은 의료비용에 대한 준비와 함께 법률적 배상책임액 또한 보상이 가능한 상품으로 가입하는 것이 좋다.
-205쪽
자동차보험은 남을 위한 보험으로 자동차 사고 시 모든 위험으로부터 나를 지켜주지 않는다고 말이다. 자동차를 운전하는 사람은 '나를 위해 가입해야 하는 보험'이 따로 있다는 사실을 기억하기 바란다. 바로 '운전자 보험'이다.
운전자보험은 기본적으로 본인 사망과 치료비를 보상해주는 보장내용으로 구성되어 있다. 자동차보험에서 보상하지 않는 부분까지도 보장을 받으려면 반드시 가입해야 하는 담보, 즉 형사합의 지원금을 포함시키는 것이 좋다.
.... 통상 자동차보험에서 경제활동을 하고 있는 사람의 통상적인 사망 합의금은 4,500만원 정도인데, 이것은 민사상에서 일반적으로 합의하는 금액이므로 최소한 이 금액 이상의 형사합의 자금을 별도로 마련할 필요가 있다. -207쪽
변액보험의 세가지 비밀
첫째, 월납 형식으로 변액보험을 가입하려거든 변액보험에 가입할 수 있는 총자금의 일부만 가입하라. 만일 총 30만원을 변액보험에 가입하려고 했다면 15만 원만 변액보험에 가입하고 나머지는 추가납입제도를 활용하라는 것이다. 추가납입의 혜택은 사업비 중 거의 대부분이 면제된다. 어려운 용어지만 펀드의 선취판매수수료에 해당하는 신 계약비 중 수금비만 공제되고 나머지는 면제되기에 매월 투자액의 대부분이 투자에 활용될 수 있다. 기본보험료를 30만원으로 정한 사람보다 15만원으로 정하고 나머지 15만원은 추가납입한 사람의 투자수익률이 월등히 높을 수밖에 없다.
둘째, 변액보험은 보험이기에 10년 이상 유지되면 소득세가 비과세된다. 따라서 소득세가 과세되는 펀드를 변액유니버셜의 하위 펀드로 ㅅ러명하면 소득세가 전혀 과세되지 않으므로 연 10% 투자수익률 가정 시 펀드 투자에 비해 일반과세자는 1.54%, 금융소득중합과세 최대과세자는 3.63%의 수익률을 더 얻을 수 있다. 따라서 과세되는 펀드는 변액보험으로 투자하고, 주식매매 및 평가 차익이 과세되지 않는 국내주식형은 펀드로 투자하는 것이 전략상 유리하다. -252쪽
셋째, 변액보험은 10년 이상 유지시 비과세되기 때문에 계좌 내에서 발생한 모든 이익과 손실이 서로 상계되고 세금이 없다. 그런데 펀드는 분산투자를 위해 여러 계좌를 나누어 투자할 때 이익이 발생한 계좌와 손실이 발생한 계좌 간 서로 상계가 되지 않아 세금을 많이 낼 여지가 많이 불리할 수 있다. 따라서 변액보험의 하위 펀드를 여러 개로 설정하면 세금 없이 분산투자를 누릴 수 있다.
-253쪽
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