신방수 세무사의 확 바뀐 보험 절세 가이드북 : 실전 편

신방수 세무사의 확 바뀐 보험 절세 가이드북 : 실전 편
신방수 지음 / 두드림미디어 / 2025년 1월

* 컬처블룸을 통해 책을 제공받아 감사하게 읽고 주관적인 의견을 적었습니다.

보험은 다양한 금융상품 중에서도 가장 어려운 분야에 속한다. 용어 자체가 법률 용어처럼 일반인들이 이해할 수 없는 수준이다. 그래서 지식 수준이 높은 사람들도 보험을 이해하는 것이 쉽지 않다. 어려운 보험에 더 어려운 세금이 결합된 보험 관련 세금은 그 난이도가 상상을 초월한다. 나는 동 업종에 18년 정도 근무하다보니 익숙하지만 고객들은 아직도 어려워한다.

마침 내가 좋아하는 세금 마술사 신방수 세무사가 <보험 절세 가이드북>을 펴냈다. 보험관련 세금에는 이슈가 몇 가지 있다. 보장성, 저축성, 연금저축보험 등 보험의 종류에 따라 과세 방법이 다르고, 보험 계약을 시작하면서 변경, 해지시점에 따라 부과되는 세금이 다르다. 보험 계약과 가장 밀접하게 관련된 세금은 이자소득세, 상속세 및 증여세이다.

보험은 10년 이상 유지해야 하는 장기금융상품이다. 우리나라에서 운용되는 10년 이상의 상품 중에서 가장 흔하게 판매되는 금융상품으로, 장기 유지에 따른 인센티브로 10년 유지시 비과세 혜택을 받을 수 있는 상품이다. 따라서 보험 상품을 계약하고 10년 동안 평온하게 유지하면 보험차익에 대한 비과세를 받을 수 있다.

또한 보험계약 관계자의 구조에 따른 세금의 과세 여부 및 세금의 종류가 달라진다. 보험은 다른 금융상품과 달리 계약자, 피보험자, 수익자 등 3명의 계약 관계자가 있다. 10년 유지시 비과세 여부와 별도로 계약 관계자의 구조에 따라 상속세, 증여세, 비과세 여부를 결정한다.

계약자는 보험료를 납부하는 사람이고, 수익자는 보험사고 발생시 사망보험금, 만기보험금 등 보험금을 수령하는 사람이다. 그리고 피보험자는 돈의 흐름과 무관하게 보험 가입 대상자가 되는 자연인이다. 실무적으로 과세 여부를 결정할 때는 계약 관계자에 추가로 실질적인 보험료 부담 주체를 따진다. 따라서 계약자는 자녀이면서 부모가 납입하는 보험은 상속세 또는 증여세가 부과된다는 것을 잊지 말아야 한다.

보험상품은 비과세 때문에 의미가 큰 상품이다. 계약관계자를 어떻게 구성하느냐에 따라 상속세 및 증여세 비과세가 가능하고, 10년 이상 유지하면 보험차익 비과세가 가능한 상품이다. 특히 보험차익비과세는 장기상품인 보험상품을 좀더 매력있게 만들어주는 포인트로 지속적인 당국의 규제로 인해 안 좋은 변화를 겪어 왔다.

비과세가 처음에는 3년만 유지해도 가능했다. 그러다가 차츰 5년, 7년, 10년으로 그 유지기간이 늘어나다가 현재 10년에 이르렀다. 향후 이 기간도 더 늘어날 것이란 전망이 많았지만 지금은 10년으로 유지한다. 거기에 세부적으로 2013.2.15 기점으로 제한 사항들이 추가 되었다. 보장성 보험은 세부 제한이 거의 없지만 저축성 보험은 매월 150만원 이내로 제한이 생겼다.

일시납에 대한 한도도 처음에는 2억이었다가 지금은 1억이다. 전 금융기관을 대상으로 일시납 보험에 계약자 기준으로 합산 1억을 초과하면 안 되는 것이다. 초과하는 경우 초과분에 대해서는 이자소득세 과세 대상이 된다. 과세 방법은 초과하는 금액이 아니라 초과하는 건의 전액을 대상으로 보게 된 것이다.

보험업에 종사하면서 많이 알고 있다고 생각했던 보험관련 세금이 생각보다 더 까다롭다는 걸 알았다. 이 책을 수십 번 탐독하고 실전에서 고객들에게 좀더 쉽고 정확하게 알려야 한다는 사명감이 생긴다. 이제는 보험관련 세금에서 세무사보다 더 많이, 더 정확하게 알 수 있을 것 같은 자신감이 생긴다.

고요의 힘

고요의 힘 - 나를 바꾸는 5분의 기적
틱낫한 지음, 위소영 옮김 / 소수 / 2025년 1월

* 출판사를 통해 책을 제공받아 감사하게 읽고 주관적인 의견을 적었습니다.

달라이 라마와 함께 동양의 불교적 스승으로 불리는 틱낫한의 불교와 마음챙김에 대한 내용을 담은 책이다. 틱낫한은 베트남 출신의 승려이자 선불교의 위대한 스승 중 한 사람으로 칭송 받는 인물이다. 1960년대부터 불교의 사회적 참여 및 실천을 설파하고 몸으로 직접 실천한 평화주의자이기도 했다.

틱낫한은 우리 주위는 아름다움과 경이로움으로 가득하다고 말한다. 하지만 인간은 주위에 있는 소중한 것들을 제대로 보지 못하고 닿지 못하는 곳에 있을지도 확실하지 않은 것들을 찾아 평생을 헤맨다. 그는 우리 주위를 둘러싼 아름다운 것들을 제대로 듣고 반응하기 위해서는 내면의 고요함을 찾아야 한다고 말한다.

우리의 마음은 매일 끊임없이 나와의 소통을 위해 나를 부르지만, 나는 다양한 소음 때문에 삶이 나를 부르는 참된 소리를 듣지 못한다고 말한다. 과거에 얽매일 필요도 없지만, 미래를 두려워하고 걱정할 필요도 없다. 그저 우리 내면을 조용하게 만드는 마음챙김이 필요할 때이다. 하던 일을 멈추고 내가 호흡하고 있다는 것을 느끼는 것부터가 시작이다.

고요함은 아무런 소리가 없는 상태이다. 내면의 고요함을 만날 수 있다면 불교에서 세상의 모든 소리를 구분하는 5가지의 소리를 들을 수 있다고 한다. 첫 번째는 삶의 경이로움이 부르는 소리, 즉 자연으로부터 오는 아름답고 훌륭한 소리이다. 두 번째는 세상을 관찰하는 자가 들을 수 있는 고요의 소리, 세 번째는 세상을 창조하는 초월적 소리로 브라마의 소리라고 한다.

네 번째는 부처님의 목소리를 상징하는 지혜롭고 효과적인 가르침을 뜻하는 밀물의 소리, 다섯 번째는 세상의 모든 소리를 초월한 소리로 무상의 소리를 뜻한다. 이론적인 부분은 조금 어려운 면이 있지만 일단 다른 것은 제쳐 두고라도 첫 번째 소리부터 듣는 연습을 하고 싶다.

마음챙김은 나의 마음을 돌아보면서 나를 살릴 수 있는 가장 현실적인 대안이라는 생각이 든다. 마음챙김을 강조하는 책들이 많이 나오면서 흔한 보통명사처럼 들리지만 나를 위한 가장 기초적이면서도 중요한 수행의 시작점이 아닐까한다. 그는 마음챙김은 주의를 기울이는 것이라 말한다.

바쁘게 돌아가는 세상을 살다보면 내가 세상을 살아가는지, 세상 속에서 내가 묻혀 가는지도 모를만큼 혼란스러울 때가 있다. 이런 일이 지속되면 마음이 탈탈 털리는 번아웃을 겪게 된다. 분명히 더 풍요로워지고 정신적 치료를 받을 수 있는 수단도 많아졌건만 정신적으로 더 힘든 시대를 살고 있다는 느낌이다.

그럴 때는 속도를 따라가는 것이 아니라 멈추는 것도 답이라 생각한다. 달리는 버스에서 스쳐가는 풍경에 너무 현기증이 난다면, 버스에서 잠깐 내려서 고요하게 멈추어 있는 풍경을 감상해도 좋을 것이다. 그런 잠깐의 변화가 나를 힐링되게 하고 살도록 힘을 줄 것이다. 이런 것의 시작은 조용히 자신의 호흡을 살피고 자신의 생각이 어디로 몰려 가는지 살펴보는 것부터이다.

하루 24시간, 1,440분 중에서 단 1분이라도 나를 위한 시간을 내야 할 때이다. 바쁘다는 것을 핑계로 단 1분도 시간을 내지 않는다면 나는 영원히 1분의 여유도 즐기지 못할 것이다. 진정한 고요함을 찾을 수 있다면, 제대로 느낄 수 있다면 매일이 치유를 위한 기쁨을 느낄 수 있을 것이다. 왜 나는 그 동안 이런 치유의 시간을 갖지 못했을까? 고생한 나를 위해, 더 새로워질 나를 위해 1분 투자를 시작해본다.

엑셀 데이터 분석

엑셀 데이터 분석 - 데이터 리터러시로 발굴하는 인사이트
정성일 지음 / 길벗 / 2024년 12월

* 출판사로부터 책을 제공받아 감사하게 읽고 주관적인 의견을 적었습니다.

경영학을 전공하면서 경영정보시스템 수업을 들었다. 그 수업을 통해서 다양한 데이터를 엑셀을 통해서 다루는 법을 배웠다. 엑셀의 대표적인 함수부터 데이터 분석 툴을 배웠다. 대학교를 졸업하고 대기업 보험회사에 입사하면서 VLOOKUP를 필두로 내가 배운 함수들로 다양한 영업관련 일보들을 만들었다. 하지만 그 외의 데이터 분석툴들은 잘 활용하지 않았다.

지금은 거의 엑셀 함수만 중급 수준으로 다룰 줄 안다. 모르는 것는 찾아가면서 엑셀 함수 활용도는 다소 높은 수준이라 생각한다. 하지만 데이터 분석을 하면서 인사이트를 찾으려고 보니 함수 사용보다 더 중요한 엑셀 데이터 분석이 필요했다. 그래서 결국 엑셀로 데이터를 전문적인 수준으로 다루는 법을 알려주는 이 책을 선택하게 되었다.

엑셀은 방대한 데이터를 다룰 수 있는 효과적인 툴이다. 이 책은 방대한 양의 데이터를 데이터 구조를 통해 한 번에 정리하는 법을 알려준다. 데이터는 정리가 되면 검색도 편해진다. 이렇게 정리한 데이터는 데이터 탐색과 보고를 위한 시각화의 절차를 거친다. 가장 기본적인 차트만으로도 인사이트를 도출할 수 있기 때문이다.

이렇게 배운 데이터 구조, 데이터 탐색과 기본적인 시각화 차트를 통해서도 기본적인 데이터 분석이 가능하다. 이에 더해 RFM 모델을 통해 우수 고객과 속성 분석하는 방법, 코호트 분석으로 고객 유지율 분석하는 법, 판매의 핵심인 페르소나 고객 찾는 법까지 엑셀로 가능할 것 같지 않은 분석을 훌륭하게 해낸다.

스스로 중급 수준이라고 자부하는 나에게도 데이터 리터러시를 위한 본격적인 데이터 분석은 쉽지 않은 도전이다. 통계학에서만 배우던 추세와 상관관계 분석, 평균과 표준편차 분석을 통한 이상 징후 탐지, 군집 분석을 통한 인사이트 발굴 등 단순한 학문적 호기심이 아닌 실전에서 사용할 수 있는 실무 기술들의 집합이다.

나는 엑셀책을 공부할 때 웬만해서는 예제를 스스로 만들어서 하는 편이다. 하지만 이 책은 반드시 제공되는 예제파일이 필요하다. 데이터의 양이 방대하기도 하지만 도저히 감을 잡을 수 없기 때문이다. 보험 고객의 최접점에서 영업관리를 하는 나에게 이 책은 다양한 측면의 고객 분석을 통해 인사이트를 도출해낼 수 있는 기술을 알려준다.

데이터 분석을 하다보면 '파워 쿼리'를 자주 만나게 된다. 나는 다양한 데이터를 다룰 때 주로 VLOOKUP 함수로 해결했었다. 그러다가 최근에 SUMIFS 함수를 알게되어 신세계를 경험했다. 복잡할 수 있었던 문제 풀이가 SUMIFS 하나로 해결되는 쾌감을 느꼈다. 데이터 분석에서 '파워 쿼리'를 만났을 때 비슷한 쾌감을 느꼈다.

데이터의 양이 많아지만 더 이상 VLOOKUP 함수로는 감당이 되지 않을 뿐더러 파일의 속도 자체도 느려진다. 이럴 때 파워 쿼리를 활용하면 쉽게 해결된다. 속도도 빨라지고 로직도 쉽게 이해가 된다. 막강한 파워 쿼리 기능은 'Power Query 편집기'를 통해서 마음껏 누릴 수 있다.

엑셀을 배우면서 VLOOKUP를 만났을 때보다 파워 쿼리를 만났을 때가 더 속 시원한 쾌감을 느낀 것 같다. 그 동안 왜 파워 쿼리를 두려워서 피하기만 했을까? 아직은 고급 수준의 엑셀을 따라가기 버겁지만 이 책을 탐독해서 반복 연습하다보면 수준급의 고수가 되어 있을 거라 생각한다.

품격 있는 사람들의 말 습관

품격 있는 사람들의 말 습관 - 대화의 품격을 높이는 언어의 법칙
스쿤 지음, 박진희 옮김 / 더페이지 / 2025년 1월

* 출판사로부터 책을 제공받아 감사하게 읽고 주관적인 의견을 적었습니다.

나는 어렸을 때부터 사람들과 대화를 나누는 것에 어려움을 겪었다. 남 앞에서 발표하거나 웅변을 하는 것에는 거의 소질이 없었다. 이런 소심한 성격 때문에 남들은 내가 공무원의 전형적인 스타일이라고 놀리곤 했었다. 이런 내가 지금은 100명 앞에서도 강의를 할 수 있는 사람이 되었다. 물론 아직도 완전히 편안한 것은 아니지만 그 때에 비하면 엄청난 발전이라고 본다.

그럼에도 불구하고 말을 조리있고 당당하게 하는 사람들을 보면 항상 부럽고 배우고 싶어진다. 말을 더 잘 하고 싶고, 품격 있게 하고 싶다. 그래서 언어의 품격, 말의 품격, 대화의 기술 등과 같은 제목을 가진 책에 습관적으로 관심이 간다. 과연 품격 있는 사람들은 어떤 말습관을 가지고 있을까?

필자는 중국의 전문 스피치 교육 스튜디오 '후이신방'의 설립자로 어떤 커뮤니케이션 상황에서도 통하는 말하기 절대 법칙 8가지를 소개한다. 이 8가지 규칙은 말을 잘 못하는 사람들이 자주 하는 실수이자 말을 잘 하는 사람들이 반드시 지키는 것들이다.

말하기의 두려움을 거두어 내고 자신 있고 당당하게 말할 수 있는 소통의 법칙은 LANGUAGE로 요약된다. 논리(Logic), 유추(Analogy), 장면 묘사(Narrate a Picture), 좋은 사례(Good Story), 예측 불가(Unexpected), 질문(Ask), 이득(Gain), 공감(Empathy)으로 표현된다.

8가지 중에서 가장 눈에 가는 부분이 바로 질문이다. 좋은 답은 좋은 질문이 이끈다는 말이 있다. 그만큼 질문이 중요하기 때문일 것이다. 질문의 질에 따라서 대화가 지속될지 중단될지가 결정된다. 내가 대화할 때 은연 중에 가장 힘들어 했던 부분의 하나가 질문이었다는 생각이 든다. 상대방의 기분을 상하게 하거나 상대방이 취조를 당하는 느낌이 들게 해서는 안된다. 또는 나이, 연봉 등 묻지 말아야 하는 금지 질문도 있다.

특히 처음 만나는 사람과의 대화가 많이 힘들다. 우리가 사람을 처음 만나는 경우가 많다. 사랑하는 사람도 처음 만날 때가 있고, 학교에서 만나는 친구도 처음은 늘 있다. 또한 사랑하는 사람의 가족을 처음 만나야 하는 경우도 있다. 다양한 처음의 상황에서는 어떤 질문을 주고 받아야 할까?

처음 만나 대화를 할 때는 서로 적당한 양의 정보를 주고 받아야 한다. 그렇게 얻은 정보를 통해 '동일성의 원리'에 따라 자신과의 공통점을 찾아 대화를 이어나가는 것이 좋다고 한다. 누구나 공통점이 많은 사람에게는 호감이 가고 믿음을 가지게 되기 때문이다. 가장 좋은 질문은 대화의 상대방의 자존감을 높여 주거나 기쁜 기억을 떠올리게 할 수 있는 질문이라고 한다.

특히 내가 가장 서툴렀던 질문의 기술은 바로 문을 여는 질문이다. 그 동안 나는 문을 여는 질문보다 문을 닫는 질문을 주로 해왔다. 그래서 대화가 어색하고 자주 끊어지는 경험을 했던 것 같다. 계속 열려 있는 질문을 해야 대화가 지속될 수 있다. 상대방이 좀더 길게 자신의 의견을 말할 수 있는 질문을 해야 하는데, '네', '아니오'라는 답변을 유도하는 질문을 자주 한 것 같아 챙피함을 느낀다.

문을 여는 방식으로 질문하는 패턴이 있다. 배움의 자세로, 문제의 요점을 파악하면서 돌려서 질문하고, 난처한 질문에도 대응할 줄 알아야 하고, 숫자를 이용해 질문하는 법을 알려준다. 여기에 더해 화자가 기대하는 답으로 유도하는 질문을 하는 비기를 소개한다.

예를 들어 상사와 자신의 근무 태도에 대해 이야기할 때 "제가 고쳐할 부분이 있다면 말씀해 주세요" 보다는 "제가 어떤 직원이 되었으면 좋을지 말씀해 주시겠습니까?"로 질문하는 것이 좋다. 상대방에게 긍정적인 이미지를 심어주고, 발전적인 답변을 구하고자 하면 내가 원하는 방향으로 질문을 바꾸는 것이 중요함을 알게 되었다.

조금의 차이가 결국은 큰 차이를 가져오는 것 같다. 시작은 작은 틈으로 시작했지만 결국 큰 차이가 나는 것이다. 필자가 제시하는 8가지가를 잘 숙지하고 하나씩 실천하다보면 스스로도 놀랄 정도의 말의 품격을 높일 수 있으리라 생각한다.

2030년, 돈의 세계지도

2030년, 돈의 세계지도 - 세계3대 투자가가 예측하는 저무는 나라, 성장하는 나라
짐 로저스 지음, 오시연 옮김 / 알파미디어 / 2024년 12월

* 컬처블룸을 통해 책을 제공받아 감사하게 읽고 주관적인 의견을 적었습니다.

상식이 통하지 않는 세상이 되었다. 비이성적인 일들이 벌어지고 있다. 21세기에 러시아가 우크라이나를 침공하는가 하면, 하마스가 이스라엘을 공격한다. 중국도 대만을 침공하려고 준비하는 것 같다. 그런가하면 21세기의 대한민국에서 비상계엄 사태가 발발했다.

이런 정치적 혼란에 이어 경제적 혼란이 반복된다. 과거에도 그랬고 현재도 진행중이다. 짐 로저스는 영국사 전공을 한 역사학도로서 과거의 역사가 끊임없이 반복되는 경험을 했다. 특히 거품경제의 반복은 형태만 바뀔 뿐 사라지지 않는다고 말한다.

리먼 브라더스 사태를 예견하고, 중국의 약진과 트럼프 대통령 당선 등을 예상했던 짐 로저스는 그의 역사적 식견과 경제적 분석을 통해 향후 10년간 저무는 나라와 성장하는 나라를 예측한다. 성장하는 나라로 중국, 사우디아라비아, 우주베키스탄, 르완다, 베트남, 콜롬비아를 예측한다. 반면 저무는 나라로 미국, 영국, 일본, 한국을 예측한다.

러시아의 우크라이나 침공은 전세계를 인플레이션의 늪으로 몰아 넣었다. 단기간에 끝낼 생각이었던 러시아의 예상과 달리 전쟁이 장기화되면서 세계 경제는 더욱 힘든 시간을 견뎌내고 있다. 여기에 중국은 대만에 대한 야욕을 보란듯이 드러내고 있다. 대만 유사는 미국과 중국의 충돌을 야기할 수 있기 때문에 근처에 있는 대한민국 또한 안전하지 않을 수 있다.

중국은 꽤 오랜동안 일대일로의 구상을 아시아와 아프리카의 여러 나라를 대상으로 확장하고 있다. 특히 최근에는 아프리카에 대한 막대한 투자를 통해 세계에서의 위상을 과시하고 있다. 문제는 중국의 이런 구상이 아프리카의 여러 국가를 빚더미에 올려놓고 지배하려 한다는 비판이 많다는 것이다.

과거 서구 열강의 식민지화와 수탈에 비하면 부드러운 침탈이지만 아프리카인들은 그렇게 생각하지 않는 것 같다. 현상의 이면에는 양면적인 성격이 있어서 필자는 침탈과 함께 세계 경제에 긍정적인 영향을 미치고 있다는 점도 강조한다.

짐 로저스는 왜 대한민국을 10년 이후에 저무는 나라로 예상 했을까? 그는 대한민국은 인구 규모면에서 초강대국이 될 수 있는 조건에 미달이다. 하지만 북한과의 통일이 이루어지면 가능하다는 견해를 제시한다. 한국은 제조업과 금융업 경쟁력이 높고, 북한은 높은 교육 수준을 가진 저렴한 인재들이 많기 때문이다.

2007년과 2013년에 북한을 방문했던 짐 로저스는 북한의 변화를 직접 체감했고, 현재도 북한의 변화는 진행형이라고 한다. 그는 북한은 과거의 폐쇄정책을 포기하고 덩샤오핑의 중국처럼 개혁과 개방을 추진할 것이라고 내다본다. 그렇게 되면 통일의 가능성이 높아지고, 통일된 독일처럼 통일된 한국은 초강대국으로 진입할 가능성이 높다는 것이다.

남북한의 통일은 쉽지 않은 일이다. 통일이 되면 초강대국으로 진입할 가능성이 높고, 남북 관광자원의 활용으로 전망이 더 밝아질 것을 예상한다. 하지만 그가 살아 있는 동안 통일이 될지는 힘들지도 모른다. 그래서 10년 이후에 저무는 나라의 하나로 꼽은지도 모르겠다.

반면 우리 주위에 있는 중국과 베트남의 성장 가능성을 크게 보고 있다. 특히 베트남은 1986년 이후 개혁 개방을 추진하면서 경제발전을 이루었다. 베트남은 인구가 많고, 교육을 받은 젊은이가 많으며, 천연자원도 풍부하고, 선진국들의 거점 기업들이 다수 포진하고 있어 경제발전을 위한 호재로 작용하고 있다.

필자의 견해에 모두 동의하는 바는 아니지만 향후 돈이 흐르는 방향을 잡는데는 도움이 될 듯 하다. 필자가 거론하는 지역들을 추가적으로 더 살펴보면서 향후 투자의 방향을 잡아가는 것이 좋을 듯 하다.