작은 부자를 위한 상속·증여세와 경영권 승계

작은 부자를 위한 상속·증여세와 경영권 승계 - 중산층·자영업자·중소기업 오너를 위한 상속·증여·승계의 현실적 설계
임방진.박재정.준호 지음 / 매일경제신문사 / 2026년 3월

* 컬처블룸을 통해 책을 제공받아 감사하게 읽고 주관적인 의견을 적었습니다.

"세법은 권리 위에 잠자는 자를 보호하지 않지만, 또한 미리 준비하고 깨어 있는 자에게는 법의 테두리 안에서 자산을 지킬 수 있는 수많은 기회를 제공한다."

나는 세법 전문가는 아니다. 하지만 어느 정도의 세무 지식을 통해 고객들에게 기초적인 정보전달은 할 수 있다. 대기업 금융기관에 다니면서 약 2년간 VIP를 상대로 보험영업을 하면서 배운 지식을 지금도 써먹고 있다. 상담을 하다보년 세무지식을 세금 한 푼도 안내는 기술로 생각하는 고객들이 있다. 절세는 세금을 아끼는 합법적인 방법을 알려주는 것이지 세금을 내지 않는 탈세가 아니다.

서울 아파트 가격이 기본 10억을 넘어 20억에 육박한다. 한국의 상속세는 일괄공제 5억과 배우자공제 최소 5억을 공제해준다. 따라서 10억 이하는 상속세와 증여세를 낼 필요가 없다. 하지만 서울 아파트 가격이 10억을 넘어가면서 상속세 대상이 되는 고객군이 늘어나고 있다. 서울과 대표적인 광역시에 아파트 한 채, 상가 하나, 꼬마빌딩, 수십 억원의 금융자산 등을 가진 사람은 모두 상속세를 고민해야 한다.

이제 더 이상 상속세와 증여세는 부자들의 전유물이 아니다. 과거에는 부자들만을 위한 세금이었지만 수십 년이 흐르도록 개정을 거치지 않고 지금까지 유지되고 있어 일반인들도 대상이 되고 있다. 상속증여세 개편에 대한 논의가 활발하다 다시 흐지부지되는 모양새다. 문제는 상속증여세 대상이라도 세금을 낼 수 없는 사람도 많다는 것이다. 이 책은 소위 바로 이런 작은 부자들을 위한 상속증여세 맞춤 콘텐츠를 제공한다.

최근 세법 개정에 따른 논의 과정에서 상속증여세에 대한 개정 방향의 윤곽이 일부 드러났다. 이전에는 전혀 관심을 가지지 않았던 다수의 일반 고객들도 이제는 상속증여세를 배워야 한다. 더불어 세금과 관련없는 상속과 승계를 둘러싼 가족간의 분쟁, 유언, 사후 리스크 관리 등에 대해서도 미리 준비해야 한다.

상속증여세를 절세할 수 있는 가장 좋은 방법은 다양한 공제를 잘 활용하는 것이다. 인간 수명 100세 시대에는 상속보다는 증여에 대한 관심이 많은 듯 하다. 상속인이 살아 생전에 자녀나 손주에게 재산을 증여하는 경우가 많다. 하지만 전문가의 조언을 받지 않으면 내지 않아도 되는 세금을 내야 하는 경우가 생기게 된다.

원래 증여세는 10년을 기간으로 계산한다. 10년 동안 성년 자녀에게는 5,000만원, 미성년 자녀에게는 2,000만원을 증여세 없이 증여할 수 있다. 일반인들에게는 작지 않은 돈이다. 하지만 부자들은 더 많은 돈을 증여하고 싶어한다.

2024년 증여분부터 혼인·출산증여재산공제가 신설되었다. 혼인일 전후 2년 이내 또는 자녀의 출생일로부터 2년 이내에 증여받은 재산에 대해 기본 공제와 별도로 최대 1억원까지 추가로 공제받을 수 있다.

전통적인 개념의 부자들보다는 좀더 가벼운 지식으로 현실적인 세금 조언을 건네는 책이다. 상속증여세의 개념부터 기본 구조를 설명하고, 가장 최근의 세법 이슈까지 알려준다. 작은 부자의 현실에 맞는 부동산과 금융자산의 상속증여전략, 가업승계 제도 등 배우고 바로 써먹을 수 있도록 설명한다.

그대는 인생에서 무엇을 놓치고 있는가

그대는 인생에서 무엇을 놓치고 있는가
세종 지음, 이근오 엮음 / 모티브 / 2026년 3월

* 출판사를 통해 책을 제공받아 감사하게 읽고 주관적인 의견을 적었습니다.

세종대왕에 대한 기록물은 많다. 주로 그의 업적을 중심으로 세종을 평가한 것들이다. 역사는 그를 성군으로 평가하고, 머리가 비상하고 재능이 뛰어나다고 평가한다. 하지만 사실 세종대왕은 타고난 천재라기보다는 역지사지의 정신으로 상대방의 입장에서 생각하고, 문제에 직면하면 무조건 풀어내야 하고, 사람은 능력보다 자질을 먼저 보는 사람이었다. 군림하는 군주가 아니라 신하를 신뢰할 줄 아는 왕이었다.

필자는 조선 역사상 가장 위대한 업적을 남긴 세종대왕으로서가 아닌 인간으로서 그가 얼마나 위대한 사람인지에 주목한다. 석가모니, 예수, 공자, 맹자처럼 성인의 반열에 올랐다고 볼 수 있을 경지에 있는 세종의 인간적인 면모를 들여다볼 수 있도록 구성했다. 성인과도 같은 그의 인품과 행적을 배운다고 따라할 수는 없지만 왕이 아닌 평범하지만 위대한 한 인간의 시각을 배울 수 있을 것이다.

세종은 어떻게 사람의 마음을 얻을 수 있었을까? 그리고 그런 사람은 또 어떻게 발굴했을까? 얻은 인재는 어떻게 다루어 최고의 성과를 내도록 할 수 있었을까? 그는 무소불위의 왕권을 가졌지만 힘을 어떻게 사용해야 하는지 알고 있었다. 성장하는 사람은 한 눈에 알아보는 눈이 있었고, 스스로 끊임없이 성찰하면서 자신을 지킬 줄 알고, 더불어 더 나은 사람이 되려고 노력한 사람이었다.

세종의 인간 됨됨이에 대해 알아갈수록 로마의 황제 마르쿠스 아우렐리우스가 생각났다. 혼란했던 로마를 안정시키면서 최고의 전성기를 누리게했던 로마 최고의 황제 중 한 사람이었던 아우렐리우스 또한 스스로를 돌아보고 끊임없이 성찰하는 데 게을리하지 않았다. 아우렐리우스같은 황제가 조선시대에도 있었다고 생각하니 역사적 우연이 기막힐 따름이다.

우리에게는 바꿀 수 있는 것과 바꿀 수 없는 것들이 주어진다. 우리가 가난하게 태어난 것은 바꿀 수 없다. 하지만 우리가 부자가 되는 것은 바꿀 수 있다. 나는 나를 바꿀 수 있지만 상대방은 바꿀 수 없다. 항상 바꿀 수 없는 것을 바꾸려고 하면 갈등과 스트레스가 발생한다. 우리는 바꿀 수 있는 것에 집중해야 성과를 낼 수 있다. 하지만 많은 사람들이 바꿀 수 없는 것에 불평을 달고 산다.

우리 주위에 보면 문제를 말하는 사람이 있고, 문제를 해결하는 사람이 있다. 리더 입장에서는 문제를 말하고 해결책은 제시하지 않는 사람은 달갑지 않다. 마치 반대를 위한 반대를 하는 것처럼 불평불만을 제시하는 것에 불과하기 때문이다. 어떤 일에 문제를 제기하거나 반대를 하려거든 해결책을 제시할 수 있어야 한다. 아무리 맞는 말이라도 이런 사람은 조직에 도움이 되지 않는다. 맞는 말보다 도움이 되는 말이 더 좋은 법이다.

세종은 현실의 고통을 지적하고 해결책을 내놓지 못하는 것을 안타까워했다. 문제가 있다고 말하거나 불만을 제기하는 것은 누구나 할 수 있는 쉬운 일이다. 하지만 비난하기보다 먼저 해결 방안을 찾는 일은 쉽지 않다. 책임을 지는 사람들은 대부분 해결책을 찾는데 집중한다. 문제를 인식하고, 해결해야 조직을 이끌어갈 수 있기 때문이다.

세종대왕으로부터 우리는 부정적인 것들을 논리적으로 말하는 사람보다 해결책을 건네는 사람이 되어야 함을 배운다. 비난보다는 대책을, 말보다는 행동을 우선하는 리더가 진정한 리더라 할 수 있다. 논리가 뛰어난 사람은 다른 사람을 이길 수는 있어도, 문제를 해결하지는 못함을 배운다. 세상을 바꾸고 한 사람을 성장하게 하는 것은 언제나 비판이 아니라 해결책임을 잊지 않아야 하겠다.

타인과 일을 한다는 것

타인과 일을 한다는 것 - 서로 이해하지 못함을 인정하는 것부터 시작하는 조직론 ㅣ CEO의 서재 47
우다가와 모토카즈 지음, 김정환 옮김 / 센시오 / 2026년 3월

* 출판사를 통해 책을 제공받아 감사하게 읽고 주관적인 의견을 적었습니다.

우리는 항상 타인과 함께 일을 한다. 가족도, 친구도, 동료도 모두 타인이다. 타인과 함께 일을 할때는 반드시 의견 충돌이 있을 수밖에 없고, 나와 다른 의견이 존재하기 마련이다. 서로 다른 의견과 견해 차이 때문에 갈등이 생기고, 그 갈등을 해결하지 못하면 심각한 지경에 이르게 된다. 필자는 이런 조직에서 일어나는 갈등은 지식으로 배우는 것과 달리 현실적으로 실천하는 데 어려움이 있음을 지적한다.

타인과 일을 하면서 발생하는 문제를 해결하는 방법은 두 가지가 있다. 우선 자신이 생각을 수정해서 적극적으로 반영해 보는 것이다. 다음은 상대방이 내 의견을 수용해서 일을 수월하게 진행하고 싶은 것이다. 어느 쪽도 싶지는 않지만 내가 양보를 하든 상대방이 양보를 하든 결단을 해야 할 것이다. 어떤 방식이든 간단한 방법은 존재하지 않으며 다양한 문제들이 얽혀있기 마련이다.

로널드 하이패츠는 기존의 방식을 해결할 수 있는 문제를 기술적 문제, 기존의 방법으로는 해결할 수 없는 복잡하고 어려운 문제를 적응 과제로 정의했다. 과잉 정보의 시대에 살아가고 있는 우리가 직면하고 있는 문제의 대부분은 적응 과제이다. 그리고 그 적응 과제에 대한 최고의 해결책은 바로 대화라고 말한다. 대화는 우리가 아는 다순한 것이 아니라 새로운 관계성을 구축하는 것을 말한다.

조직의 문제는 결국 관계성의 설정에 따라 해결될 수 있기 때문에 조직을 근본적으로 바꾸기 위해서는 대화의 실천이 필요하다. 가장 먼저 우리는 서로가 상대방을 절대 이해하지 못한다는 사실을 먼저 이해해야 한다. 나는 내 기준에서 생각할 것이기 때문에 상대방의 의견에 전적으로는 동의할 수 없다. 물론 상대방도 마찬가지일 것이다. 따라서 서로 상대방을 이해할 수 없다는 전제를 이해하는 것이 필요하다.

필자가 해결책으로 제시한 대화는, 결국 새로운 관계성을 구축하는 것을 뜻한다. 새로운 관계성 구축을 위한 대화 프로세스는 '골짜기에 다리를 놓는' 행위로 비유한다. 서로 다른 부문의 대표들이 대화를 한다고 생각해보자. 양쪽 사이에는 골짜기가 존재하고, 이 둘 사이의 골짜기(적응 과제)에 다리(새로운 관계성)를 놓은 행위가 바로 대화의 실천이다. 따라서 골짜기에 다리는 놓기 위한 프로세스는 4단계로 나눌 수 있다.

상대와 나의 사이에 적응 과제가 있음을 깨닫는 '준비' 단계에서는 골짜기가 있음을 깨닫는 과정이 필요하다. 골짜기의 위치와 상대방의 상황을 통해 골짜기의 건너편을 바라보는 단계는 '관찰' 단계이다. 골짜기를 건너가서 다리를 놓을 수 있는 장소와 다리를 어떻게 놓을지를 고민하는 것은 '해석' 단계이다. 마지막으로 '개입' 단계에서는 실제로 행동을 통해 다리를 놓아 새로운 관계성을 만든다.

이 책에서는 이 4단계의 프로세스를 실천 가능한 방식으로 제안하고, 실제 실천할 수 있는 대안을 제시한다. 또한 적응 과제를 해결할 때 빠지기 쉬운 5가지 함정을 구체적으로 언급하여 새로운 관계성 형성을 빠르게 돕는다. 결국 타인과 함께 일할 때 서로 다를 수 밖에 없고, 대화를 통해 해결할 수 있음에 공감한다면 어떤 어려운 적응 과제에도 대처할 수 있을 것이다.

좋은 사람이 이기는 인생 법칙

좋은 사람이 이기는 인생 법칙 - 다정함은 오래 남는다
우자더 지음, 이지수 옮김 / 지니의서재 / 2026년 3월

* 출판사를 통해 책을 제공받아 감사하게 읽고 주관적인 의견을 적었습니다.

<좋은 사람이 이기는 인생 법칙>은 나와 다른 사람의 관계, 인연과 일에 대한 관점에 대해서 이야기한다. 책 제목처럼 좋은 사람이 항상 이길 수 있을까? 내가 살아본 경험으로 보면 반드시 그렇지는 않다. 필자의 말처럼 선의가 기회가 되고 성과로 이어지면 좋겠지만 현실은 그리 녹록치 않다. 그렇다고 필자의 의견을 부정하는 것은 아니다. 악한 사람들에게 항상 나쁜 일만 생기는 것은 아닌 것처럼 선한 사람에게도 힘든 일은 생긴다.

개인적으로 스스로의 삶을 돌아보려고 노력한다. 객관적인 입장을 유지하려고 하지만 나는 나를 절대 객관적으로 돌아볼 수 없음을 안다. 그래서 스스로 확인한 것을 주위의 동료들에게 물어보곤 한다. 내가 바라보는 나 자신과 다른 사람들이 바라보는 내 자신의 간극을 메우기 위해서이다. 그럼에도 불구하고 많은 부분이 아쉽고, 판단이 되지 않는 경우가 많다.

필자는 이 책을 통해 '선한 인연은 결국 행복으로 돌아온다'는 핵심 메시지를 전달하고자 한다. 그렇다면 중요한 것은 선한 인연을 만드는 것이다. 우리는 살면서 다양한 문제를 겪는다. 여러 가지 시련과 좌절을 겪은 사람들은 그 당시 나름대로의 방식으로 그 상황을 이겨낸다. 그 과정에서 더 지혜롭고 성숙해지는 경험을 한다. 자신의 겪은 일들을 통해 인생의 지혜와 자신만의 극복 방식을 찾아내는 것이다.

나는 '매일 해가 쨍한 좋은 날씨만 지속되면 사막이 된다'는 말을 좋아한다. 시련 없이 자란 식물은 작은 풍파에도 뿌리채 뽑혀 나갈 것이다. 마찬가지로 인생에서 다양한 시련을 겪어보지 못한 사람은 조그마한 시련에도 무너질 것이다. 매일이 해가 좋은 날도 있어야 하지만 가끔은 비도 오고, 폭풍이 몰아치기도 해야 한다. 그래야 각각의 시련에 맞는 대응을 할 수 있기 때문이다.

사람이 성과를 내면서도 흔들리지 않고 자리를 지켜내려면 어떻게 해야 할까? 필자는 사람의 도리를 이해하면 된다고 말한다. 일을 잘 하는 사람은 많지만 사람의 도리를 이해하고 됨됨이가 좋은 사람은 많지 않기 때문이다. 사람의 도리란 성과를 혼자서만 독식하는 것이 아니라 다른 사람과 나눌 줄 알고, 자신을 잘 돌보면서 다른 사람도 기꺼이 도울 줄 아는 것이 아닐까.

세상을 살다보면 의도하지 않아도 원한을 맺기도 한다. 조직을 이끄는 리더로서 나를 떠난 팀원들이 나에게 원한을 가지기도 한다. 나는 스스로 그들에 대한 미움과 집착을 버리려고 노력한다. 예전에는 그들을 미워하고 용서할 수 없었지만 지금은 다르다. 시절인연이라는 말처럼 오는 사람 막지 않고, 가는 사람은 잡지 말자는 인생 철학을 실천하고 있다.

리더로서 갖추어야 할 덕목이 많지만 필자는 대만 구오타이진콩의 리장겅 대표 사례를 통해 다른 사람을 먼저 생각하는 됨됨이를 우선으로 꼽는다. 자신에게 주어진 일을 성실하게 해내면서 좋은 일이 생기면 언제나 공을 자신의 팀에게 돌리는 사람의 됨됨이 말이다. 다른 사람의 마음을 헤아릴 줄 알고, 자신은 낮추면서 남을 높여주는 사람이 진정한 리더라고 말한다.

최근의 나는 리더로서 다른 사람의 마음을 제대로 헤아렸는데 되돌아본다. 나도 많이 부족하지만 자신만의 아집에 빠져 나의 배려도 못 알아보는 사람의 마음까지도 헤야려야 하는지는 잘 모르겠다. 그 사람을 미워하지는 않는다. 다만 어떤 상황에서도 자신이 맞다고 생각하고, 리더를 자신에 입맛에 맞게 통제하려는 그런 조직원에게 어떻게 대해야 할지 고민이다.

책 제목처럼 좋은 사람이 꼭 이기는 인생이 되었으면 한다. 그러기 위해서는 나부터 선함을 실천하고 내 주위에 선한 사람이 많도록 노력해야 할 것이다.

돈 찌는 체질

돈 찌는 체질
김종율 지음 / 모티브 / 2026년 3월

* 출판사를 통해 책을 제공받아 감사하게 읽고 주관적인 의견을 적었습니다.

부자가 되기 위해서 우리는 어떤 노력을 해야 할까? 아니 노력을 꼭 해야 하는 것일까? 남들보다 더 열심히 공부하고 더 오래 일하고 영혼을 갈아 넣으면서까지 일을 해야 부자가 될 수 있을까? 성실하지 못하고 게으르면 부자가 될 수 없는 것일까? 우리가 아는 부자들은 남들보다 더 많이 일하고, 성실하며, 영혼을 갈아넣은 사람들이다.

하지만 필자는 매년 10억 가까운 순수익을 올리면서도 이런 부자들과는 다르다는 것을 보여준다. 부자가 되기 위해서 반드시 부지런하거나 엄청난 노력을 할 필요가 없다는 것을 보여준다. 본인은 30년 동안 금주와 다이어트에도 성공하지 못할 정도로 의지가 나약한 사람이며, 독하게 살아본 기억이 없다. 하지만 그럼에도 불구하고 현재 부자가 되었고, 매년 더 많은 돈을 벌고 있다.

필자는 이 책을 통해 게으르지만 몇가지 원칙만 잘 지킨다면 사업과 투자를 통해 충분히 부자가 될 수 있음을 몸소 보여준다. 진짜 부자들은 보여주지 않는 똑똑한 방법을 공개한다. 남들처럼 열심히 살아야 하는 것은 아니지만 나름대로의 원칙과 소신을 가지고 꾸준히 투자해서 성공할 수 있다는 말에 속는 셈 치고 그의 이야기를 들어본다.

필자는 살찌는 체질이 있듯이 돈에도 돈찌는 체질이 있다고 말한다. 돈에 대한 공부를 꾸준히 하다보면 자연스럽게 온갖 알고리즘에 대한 확신이 생기고 돈을 벌 수 있는 정보가 흘러 들어온다. 단기간에 부자가 되겠다는 욕심을 버리고 단기간에 모을 금전적 목표를 세우라고 말한다. 무엇보다 강조하는 것은 부자는 기술로 되는 것이 아니라 습관으로 만들어진다는 것이다.

필자가 강조하는 부자가 되는 가장 확실한 방법은 바로 핵심만 하는 것이다. 수능 점수를 올리고 싶은 사람은 반드시 국영수 과목에 올인해야 한다. 마찬가지로 아직 기반이 없는 사람이 부자가 되기 위해서는 상위 1% 부자들의 방법을 따라해서는 안된다. 그들은 그들 수준에서 핵심인 국영수 과목에 올인해야 한다. 매일 투자 공부를 하고, 매월 저축 목표를 세워 지키는 것부터가 시작이다. 이것이 바로 돈찌는 체질을 만드는 시작점이다.

부자들은 매일 어떤 생각으로 돈을 버는 것일까? 김연아가 말했던 것처럼 아무 생각없이 습관적으로 해오던 일을 묵묵히 해낼 뿐이다. 필자는 이를 돈찌는 체질이라 말한다. 돈을 더 잘 벌기 위해서는 자신의 몸값을 올리거나 투자를 통해 돈을 더 벌어야 한다. 하지만 몸값을 올리거나 투자로 돈을 불리는 일은 결코 단기간에 이룰 수 없다. 긴 인고의 시간이 필요한 것이다.

또한 투자로 돈을 버는 것보다 힘든 것은 굴릴만한 종잣돈을 모으는 것이다. 돈을 많이 벌지만 종잣돈을 전혀 모으지 못하는 사람들이 많다. 반면 남들보다 버는 돈이 적지만 훨씬 많은 돈을 모으는 사람도 있다. 이 둘의 차이는 바로 지금이 아닌 미래에 꿈꾸는 목표에 있다. 돈을 모으는 구체적인 목표가 있는 사람은 포기하지 않는다. 이것이 바로 돈찌는 체질로 만드는 핵심이다.

적을 이기려면 적을 알고 나를 알아야 한다. 마찬가지로 돈을 벌고 벌고 싶다면 돈에 대한 공부를 해야 한다. 그리고 돈을 모으는 단기적인 목표를 세워서 실천해 가야 한다. 이런 것들이 습관처럼 이루어져 돈찌는 체질로 바뀌도록 해야 한다. 그러면 지금의 고난쯤은 참고 견디는 힘이 생길 것이다. 이렇게 만들어진 돈찌는 체질은 우리를 부자로 자연스럽게 이끌 것이며, 지속적으로 유지할 수 있는 힘을 줄 것이다.