사례로 배우는 증여, 상속 성공 노하우

사례로 배우는 증여, 상속 성공 노하우
양희정 지음 / 대림북스 / 2026년 4월

* 출판사를 통해 책을 제공받아 감사하게 읽고 주관적인 의견을 적었습니다.

보험영업관리자를 하면서 종종 상속증여 관련 상담을 하게 된다. 세무사처럼 상담한 내용을 실행할 수는 없지만 자산관리 측면에서 소소한 조언을 드릴 수 있어 감사하게 생각하고 있다. 종종 상속증여 관련되어 가족간의 분쟁이 발생하거나 불미스러운 일이 발생하는 것을 본다. 부모의 재산 문제는 이제 시한폭탄과 같다는 생각을 한다.

부모가 자신이 평생 모은 재산을 미리 계획을 세워 자산 분배 전략을 세워놓지 않으면 향후 가족간의 분쟁은 필연적이라 보면 좋을 듯 하다. 하지만 지금 자산을 가장 많이 가지고 있는 우리 부모 세대는 자녀들에게 자산을 미리 이전하거나 계획을 세우는 일을 꺼려 한다. 특히 상속플랜의 경우에는 자신들의 죽음을 전제로 하기 때문에 부모나 자녀나 입 밖으로 꺼내는 것을 싫어한다.

하지만 이제는 달라져야 한다. 부모가 평생 모아온 자산에 대한 상속과 증여에 대한 계획을 세워놓지 않으면 세금 폭탄은 물론이고, 부동산 등과 같은 가치 있는 자산을 헐값으로 매각해야 하는 경우가 많이 생기고 있기 때문이다. 미리 증여를 통해 자산 가치가 더 상승하기 전에 분배를 하고, 상속에 대한 준비는 보험금청구권신탁을 통해 준비하면 좋을 듯 하다.

<사례로 배우는 증여, 상속 성공 노하우>는 책 제목처럼 다른 책과 달리 이론 부분은 최소화하고, 많은 사례를 통해 현장감 있게 설명한다. 부모가 살아 있을 때 실행하는 합리적인 증여 플랜, 상속으로 인해 발생하게 되는 상속 지분에 대한 이야기, 실제 사례를 통해 알아보는 상속세 절세 이야기, 그리고 합법화된지 얼마 되지 않은 보험금청구권 신탁에 대해서도 자세히 알아본다.

보험에 관련된 신탁은 유언대용 신탁, 보험금청구권 신탁, 증여안심 신탁, 장애인 신탁, 후견 신탁 등이 있다. 다른 방법들은 이미 사용되고 있었지만 보험금청구권 신탁은 법적 근거가 없다가 최근에서야 법률이 통과되어 유용하게 사용되고 있다. 지금까지는 유언대용 신탁이 많이 사용되었지만 앞으로는 보험금청구권 신탁이 많이 사용될 것으로 보인다.

배우자와 이혼하고 홀로 아이를 키우는 여성이 암에 걸려 오래 살지 못한다고 할 때 가장 걱정이 되는 것은 자신의 사후에 자기 재산을 남편이 마음대로 처분하는 것이다. 아직 자녀는 미성년자이기 때문에 법적 후견인으로 전 남편이 될 확률이 높기 때문이다. 이럴 때는 바로 보험금청구권 신탁을 활용하면 된다. 가입한 종신보험의 수익자를 자녀에서 신탁회사로 바꾸는 신탁 계약을 하면 된다.

조부모가 돌아가실 때 손자들에게 선물로 자신들의 사망보험금을 주고 싶다면 어떻게 해야 할까? 역시 보험금청구권 신탁이 답이다. '손자 000의 생일에 000원을 지급한다'와 같은 조건을 건 신탁 계약을 체결하고, 수익자를 손자로 변경하면 된다. 또는 대학에 입학할 때 입학 축하금, 결혼할 때 결혼 축하금 등을 구체적으로 지정해서 줄 수도 있다.

이전에는 없었던 보험금청구권 신탁이 합법화되면서 다양한 형태의 상속 설계가 가능하게 되었다. 아무 준비도 없이 상속이 이루어지면서 가족간의 대립과 갈등이 생기는 것도 사전에 예방할 수 있다. 피상속인이 증여를 하지 않고도, 미리 신탁을 통해 사후의 재산관리를 계획할 수 있기 때문이다. 보험금청구권 신탁에 대해 가장 도움이 많이 되는 책이다.