국세청도 모르는 상속 증여의 기술

국세청도 모르는 상속 증여의 기술 - 상위 1% 자산가들이 찾는 세무사가 알려주는 합법적인 절세법
공찬규 지음 / 알에이치코리아(RHK) / 2025년 4월

* 출판사로부터 제공받아 읽고 쓴 개인적인 리뷰입니다.

상속세, 증여세하면 나 역시 부자들이 내는 세금이라고 여겨 별로 관심이 없었다. 하지만 자산의 가격은 시간이 흐름에 따라 올라가는데 그 기준은 아직 옛날에 머물러있다. 상속세 완화를 위한 법개정이 이루어진다고 논의만 되고 아직 이렇다할 대책이 나오지도 않은 실정이다. 이제는 서울에 아파트 한 채만 가지고 있거나, 평범한 시민들도 상속세와 증여세를 신경써야 한다. 특히나 우리나라는 OECD 국가들 가운데에서도 상속세, 증여세 부담이 높은 편에 속한다. 다른 세금에 비해 상속세와 증여세는 재산 규모에 따라서 큰 액수로 차이가 나기 때문에 특히 절세에 신경써야 한다.

이 책에서는 상속세와 증여세를 다양하게 절세하는 방법에 대해서 쉽게 설명되어 있다. 특히 세금에 대한 부분은 딱딱하고 일반인들이 보기에 쉽지 않은 용어들도 많다. 하지만 이 책은 실제 사례 위주로 쉽게 이해하기 쉽게 구성되어 있으며 읽으면서도 이렇게까지 절세가 가능한지 처음 알았던 부분도 많았다. 또한 전혀 의식하지 못했던 곳에서 세금이 발생할 수 있는 경우가 있어서 잘 모르고 준비를 안한다면 안내도 되야 할 세금을 내는 상황이 생길수도 있다.

예를 들면 가족 간에 계좌이체는 세금 폭탄을 맞는 상황을 발생 시킬 수 있다. 가족 간 계좌이체는 잘못된 행위가 아니지만 국세청에서는 이를 증여로 '추정'한다. 따라서 이를 입증할 책임은 납세자 본인에게 전적으로 주어지게 된다. 따라서 증거를 잘 보관해야 한다. 특히 국세청에서는 부모와 자식 간의 계좌이체는 99% 증여로 보기 때문에 더욱 각별한 주의가 필요하다. 이 책의 후반부에 나오는 가족 간 부동산 거래와 가족법인을 활용한 절세방법도 나중에 기회가 된다면 활용해 볼만한 좋은 꿀팁인 것 같다. 이 책에 나오는 다양한 절세 방법을 통해 소중한 부모님의 재산을 잃지 않고 잘 지키는 데 도움이 될 것 같다.

기업을 한눈에 꿰뚫어 볼 수 있는 재무제표 분석

기업을 한눈에 꿰뚫어 볼 수 있는 재무제표 분석 - 주식·펀드 투자에서 기업분석 실무까지
이병권 지음 / 새로운제안 / 2025년 5월

*출판사로부터 제공받아 읽고 쓴 개인적인 리뷰입니다.

전설적인 투자자인 피터린치는 '기업을 공부하지 않고 주식을 사는 것은 카드를 보지 않고 포커를 치는 것과 같다'라고 말했다. 기업을 공부한다는 것은 여러가지 방법들이 있지만 기본적으로 그 기업의 재무제표를 보는 것에서부터 출발한다. 기업의 수익성, 안정성, 미래 성장성 등이 재무제표에 녹아있다고해도 과언이 아니다. 국내에서도 몇 년 전부터 주식투자를 하는 사람들이 늘면서 유투브, 강의, 책 등을 통해 주식 공부를 하는 사람도 많아졌다. 이 책은 주식 투자를 하는 사람들이라면 꼭 알아둬야 할 재무제표 분석에 필요한 지식들을 알기 쉽게 설명해 준다. 재무제표 분석은 어렵고 복잡하다는 인식이 강하지만 이 책은 꼭 재무나 회계 관련 전공을 하지 않은 사람이라도 이해하기 쉽게 구성되어 있다. 또한 주식투자자 뿐만 아니라 회사원, 사업경영자 등 기업의 실체가 궁금한 사람이라면 누구나 재무제표분석은 할 수 있어야 한다.

책에서는 단순히 용어설명과 방법에 대해서만 설명하는 것이 아닌 각각의 구성요소들이 가지는 의미와 상호 연결하여 입체적으로 설명하고 있다. 실제 예시와 다양한 자료들을 통해 재무 제표를 어떻게 바라보고 해석할지에 대해서도 생각해 볼 수 있다. 구체적으로 재무상태표, 손익계산서, 현금흐름표와 자본변동표 등에서 핵심적으로 체크해야 할 부분에 대해서도 짚어주며 비슷하거나 헷갈리기 쉬운 포인트들도 잘 설명이 되어있다.

또한 재무제표 분석을 통해 최종적으로 우리가 주식 투자에 대한 의사결정을 하는데에 있어서도 도움이 될만한 조언들이 많다. 이 책을 통해 실제 기업들의 재무분석을 차근차근 직접 해 본다면 어렵기만했던 재무제표 분석이 보다 쉽게 다가올 수 있을 것이다.

슬기로운 노후 독립

슬기로운 노후 독립 - 나이 드는 것은 시간의 문제가 아니라 태도의 문제다
오종남 지음 / 21세기북스 / 2025년 4월

*출판사로부터 제공받아 읽고 쓴 개인적인 리뷰입니다.

불과 수 십년 전 만하더라도 한국인의 평균52세였지만 2024년에는 84세가 되었고, 앞으로도 점점 평균연령이 증가할 것이다. 예전엔 30년은 부모님 밑에서 자식노릇을 하고 , 그 후 30년은 부모노릇을 하고 나면 그 후는 여생으로 보았지만 이젠 그 30년을 3번을 사는 시기가 오는 것이다. 따라서 노후 준비를 하지 않는다면 긴 시간을 힘들게 보내게 될 것이다.

나같은 경우엔 30대가 되면서 노후에 대한 대비를 생각하기 시작했지만 노후 대비에 늦은 때란 없다. 어차피 오늘이 내가 살 날 중 가장 젊기 때문에 지금 당장 준비를 시작하는 것이 좋다. 그렇다면 노후대비를 위해서 우리는 어떤 준비를 해야 할까?

노년기를 보통 내리막에 비유하며 쇠퇴하는 이미지가 강하지만 우리는 얼마든지 노후를 활력있게 보낼 수 있다. 저자는 행복한 100세 시대를 위한 핵심은 '끊임없이 학습하고, 가능한 한 오랫동안 건강하게 보람 있는 활동에 종사'하도록 준비하는 데 있다고 말한다. 노후를 미리 계획하고 준비하는 것은 비단 나 자신을 위해서만이 아닌 사회적,경제적으로도 반드시 필요하다. 이 책에서는 제목처럼 슬기롭게 우리가 노후를 준비하기 위한 여러가지 방법들을 소개하고 있다. 인공지능이 성큼 다가온 현재와 미래에 어떤 모습으로 우리는 이 시대를 살아갈것인지, 건강한 장수를 위해서 우리는 어떻게 준비를 할 것인가, 또한 행복한 노년생활을 위해 우리는 어떻게 준비를 하고 어떤 자세로 임해야 할까 등 총 11가지에 대해 이야기하고 있다. 평균수명이 점점 늘어나면서 노화도 점점 늦어지고 있다. 예전만하더라도 60대만되도 할아버지같은 느낌이 들었으나 요즘은 60대이상도 충분히 젊고 건강하게 살 수 있다. 이 책을 통해 행복한 노년기를 지금부터 잘 준비해야겠다는 생각이 들었다.

지나고 보니 마흔이 기회였다

지나고 보니 마흔이 기회였다 - 인생의 전환점에 선 당신에게 2500년 동양고전이 전하는 어른의 철학
이남훈 지음 / 페이지2(page2) / 2025년 4월

*출판사로부터 제공받아 읽고 쓴 개인적인 리뷰입니다.

공자가 논어 위정편에서 나이 40세는 세상 일에 정신을 빼앗겨 판단을 흐리는 일이 없는 나이라 하여 불혹(不惑)이라 하였다. 하지만 내가 마흔이 되어 보니 걱정과 불안이 가장 고조되는 시기인 것 같다. 나만 그런가 싶었는데 미디어 매체의 설문조사나 자료들을 보면 요새는 40대에 들어서면 모두가 불안해지는 시기인 것같다. 40대가 되면서부터 신체적 노화가 눈에 보이기 시작하면서 아픈 곳이 몇군데씩 생기기 시작하고, 직장인들은 퇴직 연령이 점점 낮아져 40대후반이면 퇴직을 생각해야 될 시기이기도 하다. 통계를 보면 연령별로 40대에 소득이 최정점을 찍지만 그에 맞게 행복감이 올라가느냐하면 그것도 아니다.

이처럼 인생의 전환점을 막 지나는 많은 이들에게 이 책은 2500년 동양고전의 주옥같은 문장들을 통해 우리에게 앞으로 어떻게 살아갈지에 대해 생각해보는 나침반이 되어 준다. 40대는 점점 퇴화하는 시기가 아닌 오히려 성장하는 시기로 발상의 전환이 필요하다. 무엇인가가 빠져나가면 또 다른 무언가가 채워지는 것이 인지상장이라고 말한다. 왠지 40대부터는 계속 퇴화하며 힘이 점점 빠지는 '상실의 시대'로 생각하기 쉽다. 하지만 나이가 들수록 우리는 덕과 지혜를 갖출 수 있다. 상실의 시대가 아닌 '채움의 시대'로 나아가야 한다고 저자는 말한다. '지혜'는 고대 그리스 시대부터 모든 덕목의 아버지라고 불렸을 정도로 인간이 지닐 수 있는 가장 강력한 무기다. 지혜라는 것은 기준도 없고 정답도 없으니 각자가 지혜의 도구를 갈고 닦는데, 고전처럼 옛 성현들의 가르침처럼 좋은 수단은 찾기 어렵다. 이 책에서는 동양고전의 지혜들을 쉽고 재미있게 풀어내 많은 독자들에게 위로와 공감을 줄 것이다.

1그램 독서법

1그램 독서법 - 하루 10분 가볍게 시작하는 독서 루틴 만들기
박세영 지음 / 프롬북스 / 2025년 4월

* 출판사로부터 제공받아 읽고 쓴 개인적인 리뷰입니다.

새해에 가장 습관으로 자리잡고 싶은 항목에 항상 독서는 빠지지 않고 등장한다. 그만큼 사람들은 독서가 좋다는 것을 잘 알고 있다. 하지만 평소 책을 잘 읽지 않은 사람에게 매일 책을 읽는다는 것은 쉽지 않다. 책을 읽고 싶은 마음은 들지만 막상 현실을 들여다보면 책 읽는 시간을 내기가 녹록지 않다. 이 책에서는 제목 1그램 독서법처럼 가볍고 쉽게 독서를 시작하는 저자의 노하우들이 담겨있다. 저자는 평범한 초등학교 교사이자 도서 크리에이터로 활동중이지만 어렸을 땐 책과는 거리가 멀었다고 한다. 평범한 성인이 아버지의 병실에서 우연한 기회에 책을 읽으면서 독서의 세계에 빠져들게 된다. 저자는 이 책에서 독서가 어떻게 우리의 일상 속으로 들어올 수 있을지에 대한 구체적인 방법들을 설명해준다. 독서 루틴을 만드는 습관, 시스템, 기록 노하우 등 크게 3가지 방법을 독자들에게 제안하고 있다.

독서 루틴을 만들기 위해서는 모호하게 행동지침을 정하기 보다는 정확하게 '어떻게' 읽을지 정한다. 예를 들면 매일 자기 10분전 앉아서 책 한장을 읽고 잔다는 식으로 구체적인 계획하는 것이 필요하다. 이 책의 2장에서는 습관이 만들어지는 원리를 저자가 뇌과학과 관련된 책의 내용들을 토대로 다섯가지 법칙들을 설명하고 있다. 습관을 형성하는데 있어서 반복만큼 좋은 것은 없기에, 꾸준히 조금씩 읽다보면 독서 습관을 형성하게 될 것이다. 또한 읽는 것에서 끝나는 것이 아닌 기록을 통해 나만의 독서를 완성하는 방법에 대해서도 나온다. 특히 인상 깊었던 부분은 남을 위해서가 아닌 오로지 나를 기록하는 데 집중하는 부분이었다. 이렇게 내 생각들을 기록하고 쌓이다보면 이것들을 다양하게 활용하는 방법들도 보일 수 있다.

독서를 하고 싶지만 시간이 잘나지 않고 실행이 잘 안되는 독자들에게 이 책에 나오는 독서 루틴 만드는 방법들이 도움이 될 것같다.